IBAN Ödemelerinin Taraflar Açısından Risk ve Sonuçları
Centrum Türkiye Kıdemli Müdürlerimizden Sn. Ahmet Yılmaz'ın kaleme aldığı bu makalede, iban üzerinden yapılan ödemelerde tarafların karşılaşabileceği riskler ve olası sonuçlar incelenmektedir. Özellikle başkasının ibanını kullanarak yapılan işlemlerin vergi mevzuatına ve Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun’a aykırı durumlar yaratabileceği, dolandırıcılık ve yasa dışı faaliyetlere iştirak riski taşıdığı anlatılmaktadır. Ayrıca, fiş veya fatura almayan nihai tüketicilere yönelik özel usulsüzlük cezası gibi yeni yasal düzenlemeler de değerlendirilmektedir.